中國經濟網(wǎng)北京2月2日訊 民爆光電(301362.SZ)今日復牌，股價一字漲停，截至發(fā)稿報53.98元，上漲20.01%，總市值56.50億元。

民爆光電1月31日披露的發(fā)行股份購買資產并募集配套資金暨關聯(lián)交易預案顯示，本次交易上市公司擬通過發(fā)行股份的方式，購買廈門麥達持有的廈門廈芝精密科技有限公司（以下簡稱“廈芝精密”）49%股權，同時，公司擬現(xiàn)金收購廈芝精密51%股權，該現(xiàn)金交易與本次發(fā)行股份購買資產不互為前提。

標的資產的最終交易價格將以符合《證券法》規(guī)定的資產評估機構出具的評估報告的評估結果為基礎，經交易雙方充分協(xié)商確定。標的資產相關審計、評估工作完成后，上市公司將與交易對方簽署發(fā)行股份購買資產協(xié)議之補充協(xié)議，對最終交易價格和交易方案進行確認，并在重組報告書中予以披露。

本次交易中，上市公司擬向上市公司實際控制人謝祖華發(fā)行股份募集配套資金，募集配套資金總額不超過本次發(fā)行股份購買資產交易價格的100%，且發(fā)行股份數(shù)量不超過本次募集配套資金股份發(fā)行前上市公司總股本的30%，最終發(fā)行數(shù)量以經深交所審核通過并經中國證監(jiān)會予以注冊的數(shù)量為上限。

本次募集配套資金擬用于支付本次交易的中介機構費用、標的公司的項目建設等，募集配套資金具體用途及金額將在重組報告書中予以披露。在本次配套募集資金到位之前，公司若根據(jù)實際情況自籌資金先行支出，在配套募集資金到位后，將使用配套募集資金置換已支出的自籌資金。

本次交易預計構成關聯(lián)交易。本次交易前，交易對方與上市公司之間不存在關聯(lián)關系。本次交易完成后，廈門麥達合計持有上市公司股份預計超過5%。因此，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，本次交易預計構成關聯(lián)交易。本次發(fā)行股份募集配套資金的發(fā)行對象謝祖華為公司實際控制人，因此，根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》相關規(guī)定，本次募集配套資金構成關聯(lián)交易。

本次交易預計不構成重大資產重組。本次交易不構成重組上市。

經充分考慮市場環(huán)境等因素，公司與交易對方協(xié)商確認，本次購買資產的股份發(fā)行價格為36.05元/股。本次募集配套資金的發(fā)行價格為36.05元/股。

本次交易前，上市公司主要從事LED綠色照明燈具產品的研發(fā)、設計、制造、銷售及服務，包括商業(yè)照明、工業(yè)照明和特種照明三大板塊。

廈芝精密聚焦微型鉆針的研發(fā)、生產與銷售，深耕PCB制造核心耗材領域，為全球PCB龍頭客戶提供專業(yè)的微孔加工技術解決方案；其核心產品為PCB、FPC、IC載板以及AIPCB加工用鎢鋼微鉆，尺寸覆蓋0.09mm-0.35mm，尤其擅長0.20mm以下極小徑微鉆的研發(fā)與制造。

民爆光電表示，本次交易完成后，公司業(yè)務將拓展至高端領域專用PCB鉆針領域，積極進行PCB鉆針行業(yè)的技術研究和前瞻布局，持續(xù)進行新技術、新產品的開發(fā)與應用，有利于加快上市公司戰(zhàn)略轉型，分享AI產業(yè)及PCB鉆針行業(yè)發(fā)展帶來的成長紅利，符合上市公司全體股東的利益。

2026年1月23日，廈門麥達將其所持江西麥達100%的股權轉讓給廈芝精密，轉讓后江西麥達成為廈芝精密的全資子公司。

上述轉讓行為距離預案簽署日時間較短，標的公司尚未編制廈芝精密和江西麥達的備考合并財務報表，因此暫時先分別列示廈芝精密和江西麥達最近兩年的單體主要財務數(shù)據(jù)（未經審計）。

2024年、2025年，廈芝精密營業(yè)收入分別為12,494.94萬元、13,518.03萬元，凈利潤分別為927.21萬元、1,127.37萬元，江西麥達營業(yè)收入分別為2,172.02萬元、3,326.05萬元，凈利潤分別為264.70萬元、160.84萬元。

民爆光電于2023年8月4日在深交所創(chuàng)業(yè)板上市，發(fā)行數(shù)量為2,617萬股，發(fā)行價格為51.05元/股，保薦機構（主承銷商）為國信證券股份有限公司，保薦代表人為程久君、張敏。

上市第5個交易日，民爆光電股價最高報69.89元，為截至目前的股價最高峰。

民爆光電首次公開發(fā)行股票募集資金總額為133,597.85萬元，扣除本次發(fā)行費用后實際募集資金凈額為124,298.77萬元。民爆光電募集資金凈額比原計劃多14,126.85萬元。民爆光電于2023年7月31日披露的招股說明書顯示，該公司擬募集資金110,171.92萬元，用于LED照明燈具自動化擴產項目、總部大樓及研發(fā)中心建設項目、補充流動資金項目。

民爆光電首次公開發(fā)行股票的發(fā)行費用總額為9,299.08萬元，其中，承銷費用為6,807.43萬元。

2024年，民爆光電營業(yè)收入為16.41億元，同比增長7.35%；歸屬于上市公司股東的凈利潤2.31億元，同比增長0.17%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤1.95億元，同比下降4.74%。2022年、2023年，民爆光電歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤分別為2.12億元、2.05億元。

2025年前三季度，民爆光電營業(yè)收入為12.30億元，同比下降0.04%；歸屬于上市公司股東的凈利潤1.50億元，同比下降19.75%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤1.31億元，同比下降18.97%。