中國經濟網北京4月8日訊 長源東谷(603950.SH)今日復牌，股價一字漲停，截至發稿報40.80元，上漲10.00%。

長源東谷昨晚披露的發行股份購買資產并募集配套資金暨關聯交易預案顯示，上市公司擬通過發行股份的方式購買芯源動力所持有的康豪機電100%股權。本次交易完成后，標的公司將成為上市公司全資子公司。

本次發行股份購買資產的發行對象為芯源動力，芯源動力以其持有的康豪機電100%股權為對價認購公司本次發行股份購買資產項下的新增股份。

截至預案簽署日，標的公司的審計和評估工作尚未完成，本次交易的具體交易價格尚未確定。標的資產的交易價格將以上市公司聘請的符合《證券法》法律規定的資產評估機構出具的資產評估報告載明確定的評估值結果為基礎，由交易雙方協商確定。本次交易標的資產經審計的財務數據、資產評估結果、最終交易價格等將在重組報告書中予以披露。

經交易各方協商，本次發行價格為29.87元/股。

交易對方承諾其通過本次交易取得的上市公司新增股份自相關股份發行結束之日起36個月內不進行轉讓，包括但不限于通過證券市場公開轉讓或通過協議轉讓。

同時，上市公司擬向不超過35名符合條件的特定對象發行股份募集配套資金，本次擬募集配套資金的總額不超過本次交易中以發行股份方式購買資產的交易價格的100%，且募集配套資金發行股份數量不超過本次發行股份購買資產完成后上市公司總股本的30%。最終發行數量以上交所審核通過、中國證監會同意注冊的發行數量為限。

本次募集配套資金的發行價格不低于定價基準日前20個交易日上市公司股票交易均價的80%；最終發行價格將在本次交易經上交所審核通過并經中國證監會注冊后，按照相關法律、法規的規定和監管部門的要求，由董事會及董事會授權人士根據股東會的授權與本次發行的主承銷商根據競價結果協商確定。

本次交易募集配套資金將用于支付本次交易的中介機構費用、相關稅費、標的公司項目建設和補充上市公司及標的公司流動資金等，募集資金具體用途及金額將在重組報告書中予以披露。

本次交易預計構成關聯交易。本次發行股份購買資產的交易對方為上市公司共同實際控制人中李佐元、徐能琛控制的主體；此外，經初步預估，本次交易完成后，交易對方持有上市公司股份比例預計將超過5%。根據《股票上市規則》的有關規定，前述交易對方為上市公司的關聯人，本次交易預計構成關聯交易。

本次交易預計構成重大資產重組。本次交易不構成重組上市。

本次交易前后，上市公司實際控制人均為李佐元、徐能琛、李從容、李險峰，本次交易不會導致上市公司控制權變更。本次交易前36個月內，上市公司實際控制人未發生變更，且本次交易不會導致上市公司主營業務發生根本變化。因此本次交易不構成《重組管理辦法》第十三條規定的重組上市情形。

股東李佐元與徐能琛為配偶關系，股東李佐元與李從容為父女關系，股東李佐元與李險峰為父子關系；股東李佐元、徐能琛、李從容及李險峰簽署了一致行動協議，為一致行動人。

截至預案簽署日，康豪機電的控股股東為芯源動力，實際控制人為李佐元、徐能琛。

為避免上市公司新增重大不利影響的同業競爭及嚴重影響獨立性或者顯失公平的關聯交易，擬在本次交易實施前對標的公司進行預重組，置入交易對方持有的全部熱交換系統、柴油動力單元集成、專用發動機及變速箱經銷等相關資產并基于此假設編制標的公司的模擬財務報表。

標的公司最近兩年模擬合并主要財務數據顯示其2024年、2025年營業收入分別為144,606.93萬元、163,748.25萬元、凈利潤分別為24,047.77萬元、28,364.69萬元，歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為23,703.10萬元、27,807.38萬元。

長源東谷表示，上市公司的主營業務為柴油、天然氣、汽油發動機核心零部件（缸體、缸蓋、連桿等）的研發、生產與銷售。本次交易完成后，上市公司將業務延伸至熱交換系統、柴油動力單元集成等產業鏈下游領域，同步獲取標的公司在柴油等動力系統、油氣田、軌道交通等裝備領域的優質客戶群體、高性能實驗室研發資源和專業技術人才，實現從“發動機核心零部件制造”向“熱交換系統等核心配套+柴油動力單元集成”的產業鏈延伸和戰略布局，完成由核心零部件向核心配套系統及單元集成供應商的升級，進一步豐富產品矩陣，強化與下游客戶的協同綁定，持續鞏固并提升行業市場地位。

2025年，長源東谷營業收入為225,545.58萬元，同比增長17.49%；歸屬于上市公司股東的凈利潤38,898.72萬元，同比增長68.86%；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤34,835.94萬元，同比增長60.85%。

長源東谷于2020年5月26日在上交所主板上市，公開發行新股5,788.05萬股，不進行老股轉讓，發行后流通股占發行后總股本的比例為25.00%，發行后總股本為23,152.20萬股，發行價格為15.81元/股，保薦機構（主承銷商）為第一創業證券承銷保薦有限責任公司，保薦代表人為喻東、范本源。

長源東谷募集資金總額為9.15億元，扣除發行費用后，募集資金凈額為8.84億元。長源東谷2020年4月21日披露的招股說明書顯示，公司擬募集資金8.84億元，擬分別用于“長源朗弘玉柴國六缸體、缸蓋新建項目”、“長源東谷東風康明斯13L缸體、缸蓋新建項目”、“長源東谷玉柴連桿、康明斯連桿新建項目”、“長源東谷技術研發試驗中心建設項目”。

長源東谷上市發行費用為3,156.37萬元，其中保薦機構第一創業證券承銷保薦有限責任公司獲得保薦和承銷費用2,358.49萬元。